| の資金計画 | 公共某温泉 |
|
|
T 事業計画 （Ａ）総事業費 建築費の概算 設計費込み 浄化槽・ボーリング別途 土地取得費＠１０万×２２８坪 什器備品・看板・その他 開業諸経費 開業諸税 （Ｂ）資金調達計画 環境衛生公庫より 返済期限２０年 金利６％ 土地取得費（取得済み） 自己資金 |
（単位千円） ￥１７６，３００− ￥２２，８００− ￥４，０００− ￥２，０００− ￥１，７５０− ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ￥２０６，８５０− ￥１００，０００− ￥２２，８００− ￥８４，０５０− ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ￥２０６，８５０− |
T 事業計画 （Ａ）総事業費 建築費の概算 設計費込み 浄化槽・ボーリング 土地取得費＠１０万×８００坪 什器備品・看板・その他 開業諸経費 開業諸税 （Ｂ）資金調達計画ふるさと創生事業交付金より 県・国よりの交付金 |
（単位千円） ￥６７０，０００− ￥１００，０００− ￥８０，０００− ￥５，０００− ￥２，０００− ？？？ − ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ￥８５７，０００− ￥１００，０００− ￥？？？，？？？− ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ￥８５７，０００− |
|
U 見積もり損益計画 （Ａ）入浴売上 ７６８人×２００円×３１０日 商品売上 入浴料の１５％ （Ｂ）経費 営業経費及び仕入 公租公課 支払利息 減価償却費 総経費 経常利益 税金充当金 経常利益の３０％ 利益 返済源資 減価償却＋利益 返済額 差引利益 |
（単位千円） ￥４７，６１６− ￥７，１４２− ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ￥５４，７５８− ￥３２，６１４− ￥１，９００− ￥６，０００− ￥８，５００− ＿＿＿＿＿＿＿ ￥４９，０１４− ５，７４４− １，７２３− ４，０２１− １２，５２１− ５，０００− ＿＿＿＿＿＿＿＿ ￥７，５２１− |
U 見積もり損益計画 （Ａ）入浴売上 ３８４人×４００円×３１０日 商品売上 入浴料の１５％ 地方自治体より交付金 (１千万として） 営業経費及び仕入 予備修繕費 総経費 諸税・原価償却・利息もない これまでの計算上は経常利益 ２２，１４４−あるはずが、 何故赤字になり、４千万も差額 が発生しているのだろう？どこ へ消えて無くなってしまってい る？ 返済も無いのに。経費を倍にで も支払ているのだろう？ |
（単位千円） ￥４７，６１６− ￥７，１４２− ￥１０，０００− ＿＿＿＿＿＿＿＿ ￥６４，７５８− ￥３２，６１４− ￥１０，０００− ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ￥４２，６１４− ＿＿＿＿＿＿＿＿ ￥２２，１４４ ▲￥？？，０００− |
| U 民間の立場より公共温泉の入浴客数などを算定 施設規模８億５千万として | |
Ｑ：ゾーン内の世帯数 Ｒ：ゾーン内の自家風呂普及率 ％ Ｓ：世帯数平均人員 人 Ｔ：平均入浴回数 回／日 | Ｐ＝Ｑ×（１−Ｒ／１００）×Ｓ×Ｔ／施設数 |
竜王町の場合 世帯数13,165 平均2.8人 自家風呂普及率95％ として 民間公営同業施設数 ６ | ３０７人／日 |
| V 経費の詳細算定 | |
| 条件 | 営業時間７Ｈ 予想客数３０７人 給水温度１６度 白湯２トンとする。 |
| 給湯負荷 | 307人×100ﾘｯﾄﾙ/人×(42度-16度) =798,200kcal/日 @ |
| 放熱負荷 | 12,731ﾘｯﾄﾙ×2.5度×7時間 =222,792kcal/日 A |
| 立上負荷 | 12,731ﾘｯﾄﾙ×(42度-28度) =178,234kcal/日 B |
| 暖房負荷 | ﾄﾞﾗｲｴﾘｱのみ 250cal/h*m×437u×0.8×7h =611,800kcal/日 C |
| サウナ | 58.926u×1300kcal×0.8×7h =428,981kcal/日 D |
| 浴槽入替負荷 | 12731ﾘｯﾄﾙ×(42度-16度) =331,006kcal/日 E |
| 燃費の算定 | ((@+A+B+D)*310+C*120日+E*100回)/8686kcal*1.2/0.9*Ａ重油単価 =93,830*Ａ重油30円=2,814,924/12=234,577円／月 |
| 電気料金の算定 | 契約料金 110kw×1560円×12 =2,059,200 使用料金 110kw×7h×18円×310=4,296,600 6,355,800/12 =529,650円／月 |
| 消耗品の算定 | 石鹸 307人×5ml×単価 4円×310＝1,903,400 化粧品 307人×2ml×単価20円×310＝3,806,800 5,710,200/12 =475,850円／月 |
| 人件費の算定 | 一人あたり２０万／月×１６×６人 19,200,000/12 =1,660,000円／月 |
| (公営温泉経費計） | 3,408万円 |
経費のみから単価設定 34,080,000経費推測/95000年間利用推測人員＝３５８円だが 安全性からみて経費は３割増 利用人員は３割減でみるべきである。 44,304,000／66,500＝６７０円〜８００円が適正料金である。 また、修繕費の為に償却額ぐらいは組み入れるべき。 それだと1,400円程度になってしまいますね。 |
|
| 民間ですと上記の他 | |
| 原価償却費 | 建築400,000,000*0.9/30= 12,000 設備270,000,000*0.9/ 7= 34,714 46,714,000/12=3,892,833／月 |
| 支払利息 | 850,000,000*3％= 25,500,000/12=2,125,000／月 |
| 租税公課 | 850,000,000*1.4/100固定資産税 11,900,000/12= 991,666／月 |
| （民間経費計） | 11,819万円 |
118,190,000/95,000=1,244円 153,647,000/66,500=2,300円でなければ危険であるが、支払利息 人件費、燃料費、電気料を切りつめて単価を抑えているのである。 |
|
この現実は？ | 同じ施設で６７０円（実際は３５０円）と消費税込み２，４００円 の価格差これは資本主義の競争ではない。 到底、民間は競争が出来ないものである。お役人の『給料』の為？ 建設の中でも一番おいしいとされている 『設備』『ボーリング』などの、過剰な設備投資も考え物である。 それと「右習え」の行政姿勢。 人口過密な都市部でも、農村でも同じような立派な役所建物・ 同じような温泉施設・同じような文化交流施設、全く特徴もなく。 町独自の特徴ある施設があってもいいのではないだろうか。 どちらの市町村でも、地理的条件、観光条件なども考えて綿密なる 事業計画の上実施してください。 |